上月我方销售一批商品并开出增值税发票，购货方当月就抵扣发票，但是到了本月购方要求退货，作为销售方，我们该怎么操作呢？是开负数发票吗？可是购方都已经抵扣了
乐乐
2022-01-21
增值税发票也分：增值税普通发票和增值税专用发票两种。照你所说的本次开具的应是增值税专用发票了。如果对方要求退货，首先应向其所在地的税务机关申请开具“退货及索取折让证明”，在对方将此证明交给你方后，你方可持“证明”前往税务机关办理开具负数发票的申请，在申请批准后方可开具负数发票并将抵扣联及发票联交给对方。
对方因向其税务机关申请了“证明”所以一定要将负数发票记账，税务局可是不会“吃亏"的!。
11525
2022-01-21
不错,你方要开负数发票冲账.
不过,在开负数发票前,一这要与税务部门交涉好,现在税务机关对负数发票控制很严,你要有对方税务部门开具的退货证明,还要填开负数发票申请表,才能开具负数发票.
一定要注意啊!!
xwy19
2022-01-21
我是这样认为的：
对方要你重开增票的话，一定得把上个月开的发票拿回来（而且是两联），然后再开一份负数发票就可以了。
九顺_91
2022-01-21
是的,开负数发票冲回,你不应管对方,,你们不是没月10号之前都要到税务去审报带IC卡软盘,他肯定也要冲回,如果他不冲回,就没法作帐税务那边他也申报不上的.
