本月月底计提
1、计提税金
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金--营业税
贷：应交税金--城建税
贷：其他应交款--教育费附加
贷：其他应交款--地方教育费附加
下月初缴费
2、缴税
借：应交税金--营业税
借：应交税金--城建税
借：其他应交款--教育费附加
借：其他应交款--地方教育费附加
贷：银行存款
我得财务软件里现在没有其他应交款这个科目。
用什么科目代替？
我如果月底不计提的话。下月直接缴费。
我这样做科目可以吗？
直接缴税
1、借：营业税金及附加 营业税
借：营业税金及附加 城建税
借：营业税金及附加 教育费附加
借：营业税金及附加 地方教育费附加
借：营业税金及附加 河道价调
贷：银行存款
这么做可以吗》？
。
无***
2022-03-07
1、财务软件没有“其他应交款”科目，可以用“应交税金”科目代替。如果财务软件使用新会计准则的科目，那么，将“应交税金”和“其他应交款”科目合并为“应交税费”科目。
2、月末计提了税金，还要做一笔结转税金分录。
借：本年利润
贷：营业税金及附加
3、税金月末要做计提、结转分录。不能按你做的分录。
配***
2022-03-07
最好分两笔分录来做比较合适，如果你们是按年清算的话可能就无所谓了。应该有其他应交款或者教育附加科目啊~
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